一、前言

　　近年来，农业合作社所面临的经济环境发生了很大变化。这种变革是多方面的，不但包括农业本身的变革，也包括农产品供给链上各节点组织的组织结构及相互关系的变化，甚至农户本身也在发生改变。［1］为适应这种变化，国外的农业合作社不断进行经营理念及运营机制的调整，出现了一些新的合作社形式，例如新一代合作社、比例投资合作社等。除了内部资源整合之外，国外的合作社还进行外部资源的整合与重组。这些变革和调整促进了国外合作社的运营效率的提高，但是值得注重的是，在这个过程中大部分合作社依然坚持着合作社的基本原则，合作社依然是具有“民有、民享、民受益”性质的组织形式，依然在农业经济领域发挥着重要的作用。我国的农村合作经济组织发展刚刚起步，现存状况是运营效率较低，比较规范的合作社的数量较少。因此，总结国外农业合作社的发展趋势和机制变革，对于我国农村专业合作经济组织的机制创新设计，提高我国农村专业合作经济组织的效率有重要的借鉴意义。

　　二、国外农业合作社所面临的环境变化

　　（一）农产品贸易自由化和经济活动国际化WTO乌拉圭回合的谈判，使农业进入了关税减让和国内支持减少的新时期，国外质优价廉的农产品及其相关产品将会冲击国内市场，农业经营活动将在国际范围内开展，除了本国竞争者之外，农业合作社将面临来自国外经济组织的竞争压力；与此同时，政府对农业及农业合作社的态度也发生了相应地转变，政府的政策性支持和直接涉入逐步减少，对政府依靠性较强的日韩农业合作社正逐步从政府的直接干预中摆脱出来，走向独立自主的发展道路；美国联邦政府减少了对农户的支持，力图建立一个“市场主导”的产品经济框架，农业合作社规模的日益扩大使一些人对农业合作社排除在反垄断法之外也产生了质疑。这些环境变化使农业合作社在减少农产品成本和开拓产品销售市场方面面临更大的压力，在这种背景下，开拓国际市场成为农业合作社提高市场竞争力的战略选择。［2］而传统的合作社实行以地缘为基础的经营方式，不能独立应付这种变化，因此，以扩大生产规模为目的的跨地区、跨国际性的兼并和收购不断发生。

　　（二）技术变革加快农业技术发展较快，对农业的影响也越来越大。以生物技术为基础的创新促进了新产品的产生和新技术的应用，如乙醇和生物燃料正在逐步替代传统的汽油燃料，生物技术也使品种优良特性的筛选成为可能，从而为工业提供更好的原料。但是，生物技术的发展使农户和合作社所面临的资金风险加大，导致了更高的工业化集中度和农业技术相关领域的垂直整合，在这个供给链中农业生产部分变得不再重要，农业合作社将面临着更多地来自于其他组织形式的竞争。在这种情况下，合作社在农产品供给链上如何重新定位参与竞争是它不得不面临的问题。除了农业本身技术发展之外，还包括农业服务技术的发展，如农产品加工、储存、运输及信息技术的发展，使农产品能够满足消费者的多样化的需要，方便、快捷地提供消费者所需要的产品。服务技术的变革使传统农业合作社的存货治理、销售方式等发生了变化，也促进了农业组织形式的变革，随着农业领域的垂直整合，其他如契约和战略联盟等形式逐渐被采用。

　　（三）农业工业化在传统的农业生产方式下，农产品供给的各个阶段是相互独立的，农产品供给链上各个节点之间的关系是间断的、分散的。而在现代农业阶段，消费终端成为决定农产品供给链各节点利益的决定力量，只有提供多样化的、快捷、安全的农产品才能满足消费者的需要。在这种情况下，各节点的利益是相关的，决策不再是独立的事情，一个节点的利益关系到整个链条的绩效。对农产品的生产过程实行整合，以契约为基础实现整个农产品供给链的一体化，是减少各节点交易成本、降低农业经营风险的有效方法。尤其是农产品供给链治理链条上，零售终端（超市和大卖场）正取代加工商成为供给链链条上的核心力量，它们规定着与供给商和企业的贸易条件，包括生产量、品种、交易地点等等，从而保持货源的稳定性，迫使供给商对产品的生产和分销进行一体化治理，这在生鲜农产品的经营中更为常见。契约成为联系生产者、加工者、分销商和零售终端的主要方式，也对合作社和农户产生了巨大的影响。合作社不得不重新评估其在不同的农产品供给链中所起的作用，包括从生产的角度或者从营销的角度。在市场力方面，一体化趋势的加强加速了企业组织的合并和集中，但是，即使较大的合作社，与竞争对手及零售终端相比，无论是财产基础还是在销售额方面都是较小的，由于面临着越来越少的供给商和零售商，农业合作社在成本上面临着压力。由于农业合作社所服务的农户存在着越来越多的异质性，这种差异包括质量、地点、规模的差异，在满足零售商的商品需求方面也存在着较大的困难。从传统的合作社功能看，合作社执行着竞争尺度和公共价格的作用，在农业工业化的大背景下，合作社不得不重新思考它的经营理理念及经营方式，以便更好地适应这种变化。

　　（四）消费者消费方式多样化随着消费水平的提高，消费者需要的是多品种的、安全、健康、味美的农产品，只有那些满足消费者需求的高质量的产品才能被经常惠顾。以消费者为中心成为零售端的经营理念，并且影响着上游供给商和生产商的经营方式。此外，零售端也鼓励供给商组成纵向和横向联盟以减少成本，确保产品质量，稳定供给货源。传统的以商品经营趋动的农业合作社正在转向以消费者趋动为特征，农业合作社经营的产品日趋差别化和品牌化。要保持消费者对产品的忠诚度，必要的消费者偏好的研究、创新的包装、新产品的开发以及广告费用是必不可少的，这些必然会增加对资金的需求，从而对传统合作社自我筹资的方式提出了挑战，迫使农产品合作社探索新的筹资方式去解决这个难题。

　　三、国外农业合作社发展的趋势

　　（一）持续的重组与并购和其他经济领域一样，在农业经济领域农业合作社也不断进行着重组与并购。重组与并购是农业合作社所面临的环境变化与竞争加剧的结果，其出发点在于使合作社获得更高的效率水平，从而能和具有规模和资源优势的其他企业开展竞争。合作社进行重组与并购的原因可以归结为几个方面：

　　（1）减少成本。这是进行重组和合并的最重要的原因。通过重组，可以减少企业之间在人事和设备上的重置，从而有效降低合作社企业的经营成本，重新获得竞争优势。

　　（2）获得范围经济和规模经济。通过合作社和其他组织形式之间的联合经营、合并及扩展，可以扩大企业经营的规模和范围，消费企业剩余的生产能力，达到合作社企业经营的最优规模，从而降低合作社的经营成本，保持合作社的竞争优势。如美国的LandO’Lakes和HavervestStates联合形成一个种子企业对美国中西部六个州的种子业务进行合作运营。华盛顿最大的苹果合作社Trout－BlueChelan由BlueChelan和Trout两个公司合并形成，代表300个种植者，每年包装500万箱苹果，价值7000万美元。

　　（3）获得市场进入机会。传统的合作社是服务于本地区域的，通过不同地域的合作社之间的合并，可以增加合作社进入市场的机会，减少市场进入的成本。如美国的Richmond合作社，购买了亚特兰大的金柜公司，这就扩大了南部州的从事产品供给的市场区域。

　　（4）获得更多的附加值。传统的农业合作社主要是从事初级农产品收购和加工业务，通过合作社内部加工链条的延伸可以获得更多的利润，而随着传统农业向契约农业的演变，合作社已经融入到整个供给链治理链条中，通过多种形式保持与其他节点之间的合作。

　　（5）减少资金限制。随着经营活动的深化，资金成为制约合作社发展的重要因素，通过不同形式的合作可以减少资金的限制。Parks和Manfredo利用面板数据对美国最大的100个农业合作社进行分析，得出结论认为资金限制是推动合作社进行合并和收购的重要的驱动力。［3］Timothy。J。Richard和Mark。R。Manfredo也在研究中得出了同样的结论。［4］农业合作社的重组和并购形式很多，主要包括以下几种形式：

　　（1）合并与收购（M＆amp;A）。合并与收购是合作社进行重组最常用的形式，也是造成合作社数量减少的主要原因。合作社的合并与收购发生在包括生产相似产品和不同品种产品的企业之间，不仅发生在合作社之间，也发生在合作社与其他经济形式之间（如IOF）。这方面的例子很多，如西班牙的GLG收购了国有企业Lesa，丹麦的Crown收购了DaneBeef，同时开展猪和牛的屠宰业务。
　　（2）合资企业（jointventure）。是指合作社和其他企业在一起共同承担经营风险，按出资比例分享利润。它可以采取许多形式，如合伙企业、合作社或者有限责任公司（LLC）。如美国的农业联盟（Agriliance）CHS，LandO’Lakes和其他合作社在农产品供给领域建立的一个合资企业，通过人员和设施的归集可以取得规模效益优势。［5］

　　（3）契约。包括战略联盟、工作伙伴等。在这种情况下，为实现战略目标，合作社和其他企业之间以契约关系维持，保持较为稳定的合作关系，专注于自身的主营业务，从而实现较好的经济绩效。美国的GROWMARK是最早实行战略联盟的合作社之一，它和ArcherDanielsMidland（ADM）在谷物收购方面结成了战略联盟。

　　（4）扩张和紧缩。前者通过建立新设施或者购买新资产及企业来实现扩大经营，后者通过售卖资产及关闭企业的方式提高企业绩效。如美国的ConAgra合作社，建立了从生产到零售完整的供给链，但却是不成功的。因为经营整个链条需要大量的资金，对于每个节点的经营也需要投入大量的精力，从而影响到利润水平。因此，它卖掉了几乎所有供给链上的企业，只保留了销售的部分。对于合作社进行重组之后的绩效，ClaudiaParliament和JodiTaitt［6］在调查的样本中认为只有1/3的农业合作社进行重组后绩效得到了改善。仅尽管如此，合作社的重组浪潮仍在持续进行，因为只有通过重组才能适应外界环境的变化，才能保持较强的竞争力。

　　（二）纵向垂直联合从农业合作社重组趋势看，主要是进行横向联合（horizontalalliance）与纵向联合（verticalalliance）。所谓横向联合是指经营相同或相似的产品及服务，或者同样的惠顾成员的合作社或其他组织形式之间进行联合，以减少成本及扩大规模；而纵向联合是在同种产品供给链上不同生产阶段的企业之间进行的联合经营，比如加工企业和营销企业的联合。根据DarrenHudson和andCaryW。“Bill”Herndon对409家美国农业合作社所做的调查结果显示，合作社的并购主要表现为水平并购，即发生在生产相同或相似产品的企业之间，水平联合占到66。1%，而垂直整合占到20。3%。［7］但是随着传统农业向契约农业的转变，迎合消费者的需求，保持稳定的渠道及获得更多农产品的附加值成为合作社新的经营战略，在不同生产阶段和不同产品之间的垂直整合将会更加频繁。

　　合作社的垂直联合可以形成纵向战略联盟（verticalstrategicalliance）或者垂直整合（veticalintegration）的形式。合作社的垂直整合战略主要发生在营销类合作社，在供给类合作社较少。在农产品供给链的初级阶段，如收集和初加工农产品的利润由于日益加剧的竞争而趋向减少，合作社只有通过进行产品的深加工，深入到加工链的下游，甚至直接消费的产品，才能获得更多的加工利润，如希腊的烟草生产者合作社sekap。通过经营业务的垂直一体化，可以便于合作社产生内部化的经营利润，同时也可以增加相对于日益加强的零售部分的抗衡力。美国2002年的颁布的《农场安全和乡村投资法》其中一个重要内容是对农民自有的、以农业为基础的附加值产品的经营提供支持，这给合作社进行垂直一体化经营提供了机会，随着竞争的加剧，这种趋势将不断持续下去。［8］合作社的经营从传统的产品导向转为市场导向的过程中，农产品供给链有缩短的倾向。如韩国合作社在面临零售企业激烈竞争的情况下，由中心农协（Nonghyup）创立了Hanaro会所，是一种大型仓储式折扣超级市场，以比较低的零售价格提供给消费者服务，同时提供给农户较为公平的价格。这种会所主要销售韩国农民生产的农产品，并把农产品的分销渠道由原来的5－6级减少到现在的2－3级，极大地减少了分销成本，是比较成功的。［9］合作社实行纵向战略联盟主要采用订立契约或者合资企业的形式，将传统的农产品上、下游各经营组织之间松散的、偶然地经济关系转变为紧密地、连续的契约关系，合作社自身也整合到整个农产品供给链治理中来。合作社的经营方式也随之发生改变，在供给链各节点上，各组织主要以契约关系维持，农户和合作社的关系也以契约维持。这种商品化的契约对农产品的质量提出了更高要求，包括对产品供给量的控制。以契约关系维持的农产品供给链治理在为合作社带来附加利润的同时也增加了机会主义行为，因为合作社将有较多的专用性资产投资，因此面临着较大的道德风险，合作社的经营绩效很大程度上取决于整个供给链的稳定性，如何处理好与契约各方的关系成为合作社经理新的任务。

　　（三）运营机制多样化各国的文化背景、制度环境形成了合作社不同的运营机制，即使是在同一个国家，合作社的运营机制也不尽相同。为了能够在日益激烈的市场竞争环境中求得生存，合作社对自己的经营方针和战略做了动态和适应性地调整，呈现出多样化的特点，其出发点在于提高合作社的效率。针对这种情况，各国的合作社立法也进行了相应调整，以便为合作社的发展创造更为宽松的政策环境。和传统的农业合作社相比，新型合作社在许多方面存在着不同：

　　（1）成员由开放性向封闭性转化。传统的农业合作社成员资格是开放的，由于交货数量不受限制，合作社经常处在非最佳经营规模状态，影响了合作社的效率。在北美及欧洲一些国家出现的新一代合作社目的在于提高农产品附加值，为确保最佳规模，总的交货数量是确定的。［10］要想成为合作社的成员，只有认购与交纳原料农产品相当份额的资金才行，因此成员的数量和资格具有封闭性的特点。

　　（2）与成员的关系契约化。日益激烈的竞争使合作社与成员的关系也发生了变化，具有契约化的迹象。合作社与成员之间建立了契约关系，对成员交纳货物的数量和质量都作了限制。［11］新一代合作社的一个重要特点是受限制的交货权，成员必须在规定时间内交纳在契约中所承诺的交货量，多余或者不足的部分由成员负责。荷兰的牛奶合作社要求成员必须购买专门的交货权。随着消费者地位的提升，对于原料农产品的质量问题也日益引起重视，英国的Anglian产品有限公司对成员交纳的产品质量作了严格的规定，以确保提供高质量的产品。对交货质量进行控制对于合作社向下进行垂直整合更为重要，只有这样才能达到加工企业所要求的非凡品质要求。在合作社和农户之间实行契约化已经成为农业合作社的指导原则，在一些国家，如希腊和西班牙，完备的交货契约在法律上是具有强制性的。其他国家如丹麦与葡萄牙，合作社的内部章程规定全部采用交货契约。合作社与成员之间关系的转变是合作社确保稳定的货源供给及获得加工阶段的效率的必然要求。

　　（3）与非成员的贸易额增加。在竞争比较激烈的产业领域，合作社趋向于增加与非成员的贸易，这样做的原因主要在于减少成本，扩大规模及防止季节性变动等。在丹麦和德国，合作社与非成员的贸易是非常大的，但在许多国家，这种贸易是受到限制的。

　　（4）成员控制转化为经理控制。随着合作社的规模扩大，合作社的成员趋向异质性，这就增加了合作社的控制成本及影响成本，而由于合作社面临日益复杂的经济环境，对于价格、营销及投资方面的决策，由不具有专门知识的成员决定是非常困难的。在这种情况下，在一些大的复杂的合作社内部，在企业运营方面经理拥有更大的控制权，合作社经理的角色越来越多地由职业经理人担任，知识和治理已经成为合作社运营效率提高的关键。

　　（5）公司化运营。在合作社的治理结构上引入有限责任公司的治理结构，其目的在于提高合作社的运营效率，即给经理更大的自由权。

　　（四）国际化经营由于国际竞争的压力，寻求国际伙伴及经营国际业务已经成为一些合作社的战略选择，无论从外国成员的数量还是在开展国际业务方面，近年来合作社都有增加的趋势。合作社内部开始引入外部成员，德国的牛奶合作社有比利时的成员，淀粉合作社Avebe拥有荷兰和德国的成员，丹麦的合作社修改章程以便于其他国家的成员进入。［12］接受外国成员的动机一方面是为了获得规模经济优势，另一方面是为了提供给本国成员来自于其他国家的产品组合。除了成员国际化外，农业合作社的经营活动也在国际范围内开展，主要是营销。这主要发生在欧洲国家，原因是受到国内市场的限制，现在欧洲一些主要的农产品合作社已经把他们的产品营销到非洲、南北美、澳大利亚及亚洲国家，其他国家也实行了不同程度的国际化。在经营方式上，主要包括直接的出口，通过外国的销售机构进行代销，或者与外国的企业建立战略伙伴及战略联盟关系，或者建立子公司及合资企业。爱尔兰的牛奶和零售合作社在海外有许多子公司，卢森堡由于国内销售规模较小，大多数农产品通过合作社在国外的战略伙伴销售出去。美国的GROWMARK在加拿大建立了成员合作社。密歇根的蓝莓种植者合作社与智利的HortifrutSA合作社建立了战略伙伴关系，Riceland食品合作社和一些日本企业进行合资。一些合作社还在外国进行直接投资，像IOF那样与国外农户建立了贸易关系，其出发点在于获得规模优势和拓宽本国商品营销渠道。在澳大利亚的农场供给行业德国的BayWa合作社占有重要地位；丹麦的MD食品在英国经营着几家牛奶公司；瑞典的谷物和供给合作社联盟在丹麦的面粉加工行业处于支配地位。由于合作社面临着严重的国内外环境，经营活动的国际化在农业合作社部分被认为是赢得市场进入机会和持续的经济成功的最有发展前景的战略之一。［13］

　　（五）多元化的筹资渠道传统合作社的筹资方式以合作社自有资金和债务为主。自有资金主要源于社员直接投资和净收入提留两部分。此外，合作社还可以通过商业银行、合作社银行和保险公司等取得一部分债务资金，其中合作社银行是主要的债务筹资渠道。传统的资金筹集方式是传统合作社独特产权方式的反映。随着工业化、国际化和激烈的竞争压力的加强，合作社需要更多的风险资金用于合作社的改革与发展，广告及业务扩张，传统的资金筹集方式面临着困难，所以一些新的融资方式逐渐被引入。主要包括：

　　（1）通过建立战略联盟和子公司的形式。采用战略联盟的形式在美国比较多见，主要是为了共同开发新市场和新产品，以及进行技术研究的需要。子公司形式则主要被欧洲合作社采用，一些大的合作社协会以建立子公司（PLC）的形式进行募集资金，类似于“借壳上市”。子公司和合作社的经营是保持独立的，合作社的本质并没有发生改变，子公司的建立主要是为了从事高附加值产品的生产，拓展销售渠道及改善风险治理等。

　　（2）外部成员投资。许多国家的合作社吸收了外部成员投资，并保持了合作社的法定形式。合作社对投资者发行不同于社员股的股票形式，主要有优先股（美国的Pro－Fac农业合作社），非投票普通股（加拿大的Saskatchewan小麦共营合作社）及参加者证书等形式。此外，西班牙的合作社引入了支持成员、合作成员的概念；意大利合作社称为融资支持成员；法国的合作社法非凡，规定合作社的股金最高50%可以把握在非成员的手里，这些成员可以购买参加者股份、投资证书以及债券等。尽管如此，一般国家都对非成员投资比例进行了控制，并保留对合作社的控制权。

　　（3）比例投资。比例投资是指根据项目资金需要，社员认购与交货数量成比例的股金。新一代合作社实行封闭资金制和购买交货权制，合作社的社员通过缴纳与交货数量成比例的股金来购买交货权，这些股金通常数量较大，能够有效解决合作社的需要。此外，还有一些合作社通过实行基本资金计划来筹集股金，即合作社根据投资项目需要确定最小需求资金，每个成员的资金需要根据计划内社员和合作社的交易额来确定，这种方式可以保证合作社资金需求的稳定性。

　　（4）可升值和内部可交易的股票。为了给社员增加投资激励，以及诱使社员提高收入留存的比例，许多合作社引入了可升值股票和可交易股票形式，荷兰的FrieslandFoods食品合作社发行了内部和正式交易的、与生产无关的、但可享受股利的、无投票权的可升值的B股证书，1995年发行时为45欧元，2006年升值为61欧元，平均每年增长3。5%。美国的新一代合作社也实行内部交易的、生产相联系的、可升值的股金机制。［14］6外部可交易的债券。丹麦和瑞典的ArlaFoods2004年4月发行了1。35亿欧元七年期固定利息率为5。61%非上市债券。［14］筹资渠道的多元化使合作社的产权制度发生变化，表现为外部成员的加入，股票的可升值和可转移性以及与生产成比例性等等，这使传统合作社所引发的搭便车行为、投资组合、投资视野问题得到了极大的改善，从而有效地解决了合作社所面临的长期融资制约问题。在产权制度变革的同时，组织结构也发生改变，提高了合作社的竞争和效率水平，但并没有改变合作社的本质，合作社依然在农业经济领域发挥着重要的作用。